Budget sjóðstreymi og Form №4

Fyrir myndun solid (frítt og alls), fjárhagsáætlun félagsins er nauðsynlegt að hafa sumir undirstöðu fjárveitingar, einn sem er sjóðstreymi fjárhagsáætlun -BDDS.

CFB verktaki í formi (mynd) mynda engin takmörk, þeir eru fyrir tiltekið fyrirtæki þitt til að þróa viðeigandi form. En það er eitt augnablik er samhæfing skipulags- form, eftir raunverulegum gögnum, sem mun endurspeglast í bókhald formum. Því einkum BCF verður að vera samræmi í útliti og nálgun við útreikning á gögnum með skýrslunni "Yfirlit um sjóðstreymi" (eyðublað №4) samþykkt af Order fjármálaráðuneytisins í Rússlandi "Á Eyðublöð ársreikninga" frá 13.01.2011 №4N. Þessi röð samþykkt af beinni aðferð við útreikning á fjárhæð sjóðstreymis. Þessi aðferð byggist á hreyfingu fjármuna á reikningum fyrirtækja. Gögn til að byggja hönnun eyðublöð er hægt að nálgast hjá fjárhag og færslur í bókhald skrám. Heimild þáttur útreikning -vyruchka af sölu á vörum (virkar, þjónustu).

Meira það er annað undirstöðu aðferð til að reikna út fjárstreymisyfirlit magn er óbeint. Í þessu tilviki er útreikningur á sjóðstreymi er fram úr hagnaði með viðeigandi breytingum á samþykktum sem endurspegla ekki raunverulegt sjóðstreymi.

Hins vegar í þessu og öðrum aðferðum við útreikning, við þurfum að sjá í CFB í fyrirhugaðri tímabilinu (til dæmis, það er eitt ár) sjóðstreymi hverjum mánuði. Og innan mánaðar -Daily inntaka / útgjöld sjóðanna. Form №4 leyfum ekki, en fyrirtækið getur sjálfstætt að gera dálka og raðir í viðeigandi formi (þó það er lítið notað).

Getur bókhald gögn til að veita í framtíðinni (fyrir að viðburður af the áætlunartímabili) gögn um dagleg sjóðstreymi? Svarið er já.

Hvað annað sem þú þarft að sjá í formi BCF. Ég held, sammála mér um að það er mikilvægt að sýna útreikninga í gegnum banka á núverandi reikning og í gegnum er rúmmál slá framtak reiðufé fyrir mismunandi tegundir af starfsemi geta verið breytileg, og leika alveg mikilvægu hlutverki í undirbúningi CFB.

Sem krefst daglega sundurliðun sjóðstreymi?

-Það verður byggt að hluta endurspeglar sérstakar borð -prognoznye grafík sjóðstreymi. Samningur við mismunandi neytendur fullunninna vara getur verið gerðir á skilmálum fyrirframgreiðslu, pre-greiðslu eða framkvæmd lán o.fl. Þessi töf verður að teljast í gerð þessa gröf í CFB.

- nauðsyn þess að tengja BCF og fjárhagsáætlun um tekjur og gjöld (BDiR), þar sem hægt er að gera allt útgjöld tímanum aðeins eftir móttöku á fjármunum til reikning. Í samræmi við það, það er einnig mögulegt og þarf daglega tímaáætlun röð útgjöld samkvæmt þörf (td fyrir samfellt framleiða -Required veita hráefhi, eldsneyti, laun eftir dagsetningum, osfrv) í þessu tilfelli einnig ákvarðað stakur (samfellu) þeirra sjóðstreymi koma í félaginu.

Bókin VE Hritskogo, TV Sizov VV Tamayunova "Intra-fjárhagsáætlana" sjá-í kjölfar á undirbúningstímanum formi №4 fyrir fjárlagagerð ráðstafanir:

-vydelit viðskiptakröfur (tekjur skiptist á greiðslu fyrirfram og móttöku á vörum, flutt fyrr);

-ustranit greinar eingöngu ríkisfjármálum uppruna;

- útlista mikilvægasta greinar borga reikninga;

- samræma með snið höfuðborg áætlun (upphaflega) kostnaðarliða, sem endurspeglar fjárfestingum og fjárfestingar;

-vydelit staða, sem endurspeglar ávöxtun útlána og ein;

-predusmotret reikningur á endurgerðir peninga ;